Calculadora de IRPF por comunidad autónoma
Calcula tu IRPF con los tramos estatales y los de tu comunidad autónoma: el mismo sueldo paga distinto en Madrid que en Cataluña.
Datos utilizados en el cálculo
Resultados
IRPF anual total
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Tipo efectivo
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Tipo marginal
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Parte estatal
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Parte autonómica
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Lo que pagarías con tu sueldo en cada comunidad
Estado vs. tu comunidad
Interpretación
Qué significa tu resultado
La gráfica de comunidades es la foto que casi nadie ha visto de su propio sueldo: el mismo bruto paga IRPF distinto según dónde duermas. La mitad estatal es idéntica para todos; la autonómica es una decisión política de cada región — Madrid compite con la escala más baja, mientras Cataluña, la Comunidad Valenciana o Asturias gravan más los tramos medios y altos.
Los dos tipos que te da el resultado sirven para cosas distintas: el efectivo mide tu carga real (¿qué % de mi sueldo se va en IRPF?); el marginal guía decisiones sobre dinero adicional — horas extra, bonus, alquilar un piso o aportar a un plan de pensiones (donde ahorras exactamente tu marginal por cada euro aportado, hasta el límite).
Perspectiva antes de hacer las maletas: para sueldos medios, la diferencia entre comunidades (300–500 €/año) rara vez justifica una mudanza por sí sola — la vivienda, el trabajo o la familia pesan mucho más. Para rentas altas o decisiones que ya estaban sobre la mesa, es un dato legítimo más. Y recuerda: cuenta la residencia efectiva, no el empadronamiento de conveniencia — Hacienda lo comprueba.
Error frecuente: olvidar las deducciones autonómicas. La escala es solo la mitad de la historia regional: alquiler joven, gastos escolares, nacimiento… cada comunidad tiene su catálogo, y no reclamarlas regala dinero cada año.
Casos reales
Ejemplos prácticos
30.000 € en Madrid vs Cataluña
Mismo sueldo, sin hijos: en Madrid paga ~4.700 € de IRPF; en Cataluña, ~5.000 €. Unos 300 €/año de diferencia solo por el código postal.
60.000 € comparando escalas
En los tramos altos las diferencias se amplían: entre las comunidades más y menos gravosas la brecha supera los 1.000 €/año. La gráfica inferior la muestra con tu sueldo.
Padre de 2 hijos en Galicia
35.000 € brutos: los mínimos por descendientes le ahorran ~760 € de cuota respecto a un compañero sin hijos con el mismo sueldo y comunidad.
Bonus y tipo marginal
Con 34.000 € en Aragón, su marginal es del 30 %. Del bonus de 3.000 €, se queda ~2.100 €. Aportarlo al plan de pensiones le devolvería el marginal completo: la decisión cambia con este dato.
Resolvemos dudas
Preguntas frecuentes
¿Por qué el IRPF cambia según dónde vivo?
¿Qué comunidad decide mi escala: donde trabajo o donde vivo?
¿Cuánta diferencia real hay entre comunidades?
¿País Vasco y Navarra por qué no aparecen?
¿Qué es el tipo marginal y el tipo efectivo?
¿Si me mudo de comunidad, cuándo cambia mi IRPF?
¿Las deducciones autonómicas también cambian?
¿Este cálculo es exactamente mi declaración?
¿Cómo puedo bajar mi IRPF legalmente?
¿Una subida de sueldo puede hacer que gane menos?
Guía completa
Todo lo que necesitas saber
Cómo se reparte tu IRPF entre Estado y comunidad
Desde 2009, el IRPF es un impuesto compartido al 50 %: tu base liquidable pasa por dos escalas paralelas — la estatal (igual en todo el territorio común) y la autonómica (la fija tu parlamento regional). La cuota final es la suma de ambas, menos los mínimos aplicados a cada escala. Por eso «los tramos de tu ciudad» importan: la mitad de tu factura fiscal se decide en tu comunidad.
La escala estatal 2026 (mitad estatal)
| Base liquidable | Tipo estatal |
|---|---|
| Hasta 12.450 € | 9,5 % |
| 12.450 – 20.200 € | 12 % |
| 20.200 – 35.200 € | 15 % |
| 35.200 – 60.000 € | 18,5 % |
| 60.000 – 300.000 € | 22,5 % |
| Más de 300.000 € | 24,5 % |
A esta mitad se suma la escala de tu comunidad (la que aplica esta calculadora según tu selección). Las escalas autonómicas usadas son las aproximaciones vigentes más recientes; las comunidades las retocan casi cada año en sus leyes de presupuestos — de ahí que el resultado sea orientativo y la declaración oficial se haga siempre con Renta WEB.
Qué pasa antes de aplicar las escalas
Tu bruto no tributa entero. El camino: bruto − cotizaciones sociales (~6,5 %) − 2.000 € de gastos deducibles − reducción por rendimientos del trabajo (si el sueldo es bajo) = base liquidable. Sobre ella actúan las dos escalas, y del resultado se descuenta la cuota correspondiente al mínimo personal y familiar (5.550 € + 2.400/2.700/4.000/4.500 € por hijo primero a cuarto). Este recorrido explica por qué dos personas con el mismo sueldo pero distinta familia pagan IRPF distinto.
Foralidad: los dos sistemas aparte
País Vasco y Navarra no participan del sistema común: recaudan todos sus impuestos y pactan un cupo con el Estado. Sus IRPF son leyes completas propias, con tarifas únicas (no dos mitades), mínimos distintos y deducciones propias (la vizcaína deducción por alquiler, por ejemplo). En general, para rentas medias sus cargas son comparables o algo menores; la comparación exacta exige sus calculadoras forales.
Optimización fiscal legal, ordenada por impacto
- Planes de pensiones: hasta 1.500 €/año individuales (8.500 € más vía empresa) reducen tu base — ahorro inmediato: tu tipo marginal sobre lo aportado.
- Retribución flexible: guardería (sin límite), comida (11 €/día), transporte (1.500 €/año), seguro médico (500 €/persona): salario que deja de tributar.
- Deducciones estatales: maternidad (1.200 €/año + guardería), familia numerosa, discapacidad de ascendientes/descendientes — se cobran incluso por anticipado.
- Deducciones autonómicas: el catálogo de tu región (alquiler, nacimiento, gastos escolares, donativos). Diez minutos en la web de tu hacienda autonómica cada año.
- Planificación de irregulares: indemnizaciones, premios de antigüedad o bonus plurianuales pueden aplicar la reducción del 30 % por renta irregular si se estructuran bien.
El mito del tramo, enterrado con números
«No aceptes la subida, que cambias de tramo y pierdes dinero» es matemáticamente imposible en el IRPF español. Ejemplo: pasas de 35.000 a 36.000 €. Los primeros 35.200 € de base siguen tributando exactamente igual; solo los euros por encima pagan el tipo del nuevo tramo. De cada 1.000 € extra, con marginal del 37 %, te quedas 630 € — menos que antes por euro, pero siempre más en total. La progresividad por tramos garantiza que ganar más nunca sea perder.
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